——年某诉程某还款案

◇案情◇

      村民程某曾在砖厂打工多年，掌握了一手烧制砖瓦的好技术。程某很想自己开办砖厂发财致富，但苦于只有技术而没有开办资金。同村村民年某在外经商多年，家境富有。年某得知程某要办砖瓦厂的想法后，决定以年利率15％借款l5万元给程某，但条件是要先从15万元中扣除利息。程某觉得这条件有点苛刻，但确实也急需这笔资金建造砖瓦厂，只好答应了年某的条件。于是，程某和年某共同订立了一份协议，协议规定：“年某借给程某人民币15万元，借期一年，年利率为l5％，预先从本金中扣除利息2，25万元，实交程某12.75万元，一年后程某返还15万元本金。”程某拿到钱后很快建起了砖瓦厂。由于程某技术好，砖瓦厂生意红火，不到一年便收回了成本。到了该还钱的时间，程某心中认为很不公平。程某思来想去，决定只还给年某12.75万元，并对年某说：他这是在放高利贷，法律不会保护的。于是，年某起诉到法院，要求程某按协议还钱。

◇分析◇

      借款分为银行等金融机构的贷款和民间借贷两种。本案中年某借款给程某，二者之间形成的就是自然人之间的民间借贷，最主要的是借款的利息问题。关于借款利息，合同法对金融机构的借款和民间借款的要求和规定是不一样的，金融机构的借款应当支付利息，而自然人之间的借款合同可有利息，也可以无利息，全凭当事人之间的约定。如果自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息：本案中程票和年某在借款合同中约定利息，那么程某就应当支付：但年某预先在本金中扣除利息的做法是违法的。

    《合同法》第200条规定：”借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，直当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”本金是出借人应提供给借款人的借款总额。利息是在借款人对本金经过一定时期的使用后产生的：如果本金没有交付给借款人，却让借款人支付使用本金的利息，对借款人是不公平的。所以法律不允许出借人预先在本金中扣除利息。如果出借人以地位和实力优势，迫使对方接受这一不公平的条件，那么这项约定没有法律效力，借款人应当按实际借款数额计算利息。本案中年某预先在本金中扣除利息的做法是违反法律规定的，不受法律保护。程某得到的借款是1 2.75万元，依上述法律规定，程某要返还给年某的借款数额是12.75万元，并且按这12.75万元的本金计算利息，而不能以l5万元计算利息：

    当前在农村的民间借款中，像年某这样预先在本金中扣除利息的出借人为数不少。这样的做法，意味着借款人得到的借款低于本金，却要支付与实际得到的钱款不符的较高的利息，这是变相地提高借款的利息，是一种高利贷行为，法律明文禁止这类事情的发生。

    在借款合同中，借贷双方互相负有义务，贷款人有按约定的日期和数额提供贷款的义务；借款人有按约定的期限、数额返还贷款、支付利息的义务。支付利息是借款合同履行的重要内容。本案中，如果程某只返还本金12.75万元而不支付利息的话，对年某也是不公平的。所以程某在返还l2.75万元的同时，也要计付利息。符合法律规定的做法是：该借款合同应视为一个本金为12.75万元的借款合同，程某在返还本金12.75万元的同时，还要支付l2.75万元本金的利息1.912 5万元(15％)。